SERVICE サービス案内

01豊富な実務経験に裏付けられた実践的な提案

スキーム提案にあたり我々が最も重視するのは、クライアントの事業に対して十分な理解を獲得したうえで業務にあたることです。

MAable（マーブル）所属の専門家は、多数のM&Aを経験する中で、事業あってのスキーム検討であることを強く認識したうえで業務従事しています。テクニカルな手法が常に有益であるとは限らず、時にはシンプルな手法の方がニーズに合致することがあります。税務・会計的な論点のみにとらわれることなく、お客様である株主や企業にとって最適な結果を得られる実践的な手法を俯瞰的な視点から検討し提案いたします。

02必要なコンサルティングを、必要なだけ

我々の業務は、前述の通りお客様を理解するためのヒアリングから始まります。その中で、お客様固有のお悩みや解決したい課題について共通の理解を持つことを重視しています。
パッケージ的なスキーム提案ではなく、お客様のビジネスについての十分な理解を得たうえで適切な業務スコープを設定し、必要とするコンサルティングをご提供します。結果として必要十分で無駄のないご提案となることを心掛けています。コミュニケーションを重ねる中で提案した内容により明らかになった論点について、ご要望に応じてもう一段階踏み込んだ検討を行うことも可能です。

03専門家との連携も柔軟に対応

お客様が既に契約している税理士・会計士など専門家の先生がいらっしゃると思います。しかしながら、M&Aや組織再編など有事の分野については、セカンドオピニオン的に我々のような専門家をスポットで活用していただくことが有効な場合がございます。
MAable（マーブル）は、当事務所単独での役務提供だけではなく、お客様のブレーンである専門家の先生と柔軟に連携する形で業務提供することが可能です。

01多くの事例を経験している強み

セカンドオピニオン業務で重要なのは、ある事象に対峙したときの引き出しの多さだと考えています。

MAable（マーブル）所属の専門家は、多数のM&A・組織再編の実務経験を有しています。ある事象の検討結果を捉えるにあたり、複数の視点から検討漏れが生じていないか・違った切り口がないかなどの検証を行います。求める結果に合致する手法なのか・想定される問題はないか・より良い手法が存在しないか、といった検証を網羅的に実施したうえで、実務ベースの実践的な観点からセカンドオピニオンを提供いたします。

02最善の結果を得るために重視していること
＝お客様を取り巻く環境の理解

我々の業務は、お客様を理解するためのヒアリングから始まります。その中で、お客様固有のお悩みや解決したい課題について共通の理解を持つことを重視しています。

お客様のビジネスについての十分な理解を得たうえでセカンドオピニオン対象となるプランを慎重に検討し、最善の結果を得るための有益な材料になるような意見をご提供します。コミュニケーションを重ねる中で提供した意見によりもう一段の検討が必要になった場合など、ご要望に応じて詳細検討を行うことも可能です。

03専門家との連携も柔軟に対応

我々がセカンドオピニオンを提供するケースでは、お客様自身が独自にプランの検証を実施する場合を除き、お客様が既に契約している税理士・会計士など専門家の先生と意見交換・協業をすることが想定されます。

MAable（マーブル）所属の専門家は、数多くのM&Aプロジェクトへの関与を通じて、チームでの業務従事・役務提供を多数経験しております。お客様のブレーンである専門家の先生と柔軟に連携する形で業務提供することが可能です。

01実務経験を通じて獲得した、企業評価の勘所

中小企業の株式価値を測ることが難しい理由として挙げられるのが、多くの中小企業が帳簿作成において採用している「税務会計」という考え方です。これは、法人税などの申告に必要な要件を満たした形で会計帳簿を作成する考え方を取っています。誤解を恐れずに端的に表現すれば、税務で認められない「引当金」など見積もりの要素を除外した記帳を行うものです。公平な課税を目的とした税務申告業務には適していますが、一方で企業の財政状態・経営成績を適正に示したものになりづらい側面があります。
また、ほとんどの中小企業は中期的な事業計画を策定しておらず、類似する上場企業を選定することが難しいといった事情があります。そのため、一般的に採用されることが多い株式価値算定の手法をそのまま採用することが難しいケースが散見されます。MAable（マーブル）所属の専門家は、多数のM&A実務経験の中で、中小企業の株式価値を算定するうえでの勘所となる論点を数多く蓄積しています。お客様の企業の株式価値を上げるためのポイントとなる事項について整理・ご説明したうえで、必要に応じて価値向上を実現すべく伴走いたします。

02株価向上のポイント
＝お客様のビジネスを十分に理解すること

一般的に採用される株式価値算定手法については、それぞれ特長があります。お客様のビジネスの特徴に合致した手法を採用できるかどうか、この点だけでも試算できる株式価値に大きな差が生じることが少なからず出てきます。

お客様のビジネスについての十分な理解を得たうえで企業価値評価を行い、株式価値向上に必要なコンサルティングをご提供します。ご提案を通じて明らかになった論点について、ご要望に応じて伴走的なフォローを行うことも可能です。

03M&A時に譲渡先企業から求められる
管理体制についてのアドバイス

M&Aをスムーズに進めるためには、一定水準の管理体制や譲渡先企業から求められる資料をタイムリーに出せる体制の構築が必要となります。譲渡先企業の立場からは、管理体制の構築にもコストが掛かると考えるケースも多いため、管理レベルを一定水準以上にしておくことは企業価値向上にも資するものとなります。

MAable（マーブル）所属の専門家は、多数の実務経験を活かし、財務的な観点に加えてM&Aを有利に進めるためのポイントとなる事項について整理・ご説明したうえで、必要に応じて価値向上を実現すべく伴走いたします。